Банк заблокировал счет по поручению фнс. что делать?

Содержание:

Последствия ареста

Практика показывает, что арест расчетного счета в банке налоговой влечет ряд последствий:

  • Деньги «замораживаются» и находятся под запретом применения. Действия, которые приводят к снижению остатка, запрещены.
  • Нарушителю не разрешается открывать новые р/с, в любых банковских учреждениях.
  • Финансовым организациям запрещено открывать на имя хозяина блокированного счета депозиты или оказывают другие услуги по вкладам.

Указанные санкции накладываются до тех пор, пока нарушитель не устранит замечания и не уведомит об этом ФНС. После этого возможно снятие ареста с расчетного счета налоговой и проведение финансовых транзакций.

Кто и на основании чего вправе заблокировать счет

Расчетный счет блокирует тот банк (или другая структура, выполняющая операции с денежными средствами), в котором этот счет открыт. Однако решение о блокировке банк принимает не самостоятельно. Генерированием информации об основаниях, приводящих к замораживанию счета, занимаются две инстанции:

  • налоговая служба, применяющая блокировку в качестве одной из мер наказания лица, подчиняющегося правилам НК РФ и нарушившего некоторые из них;
  • Росфинмониторинг, действующий согласно закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Первой из этих инстанций достаточно вынести решение о блокировке счета в отношении налогоплательщика, налогового агента или неплательщика, не исполнившего обязательные для него требования НК РФ, и направить это решение в банк. В этом случае наказать можно юрлицо, ИП, адвоката или нотариуса. Счет может быть заморожен любой (рублевый, валютный, в драгметаллах). Исключение делается для специальных избирательных счетов и счетов, имеющих отношение к фондам референдумов.

Основной причиной для блокировки счета налоговой службой являются налоговые неплатежи (п. 1 ст. 76 НК РФ). Но могут иметь место и такие поводы, как (пп. 3, 3.2 ст. 76, п. 10 ст. 101 НК РФ):

  • несдача обязательной отчетности (декларации или сводного ежеквартального отчета по НДФЛ) по прошествии установленного для ее представления контрольного срока (10 рабочих дней);
  • несоблюдение правил электронного взаимодействия с налоговым органом (необеспечение обязательной для применения связи посредством ТКС, неотправление подтверждения о поступлении электронной информации из ИФНС в течение отведенного для этого контрольного срока, составляющего 16 рабочих дней);
  • обеспечение поступления средств, доначисленных налоговой службой к уплате в результате проведенных контрольных мероприятий.

Закон № 115-ФЗ содержит только два основания для блокировки счета (ст. 3):

  • Владелец счета включен в опубликованный на сайте Росфинмониторинга официальный перечень лиц, подозреваемых в ведении преступной деятельности.
  • Владелец счета не упомянут в списке, опубликованном на сайте Росфинмониторинга, но этот же источник информации приводит решение о блокировке, принятое либо самим Росфинмониторингом, либо уполномоченным им органом (Межведомственной комиссией).

Причем применяются эти основания к любым лицам, имеющим счет (юридическим, физическим, в т. ч. иностранным и не имеющим гражданства).

Сам банк тоже может выявить моменты, заставляющие отнестись к клиенту с подозрением и применить к нему положения закона № 115-ФЗ. Но у него в этом случае не возникает права самостоятельной блокировки счета. Есть возможность лишь приостановить на срок до 5 рабочих дней (п. 10 ст. 7, п. 8 ст. 7.5 закона № 115-ФЗ) выполнение вызвавшей сомнение операции, сообщив о ней в Росфинмониторинг, который примет (или не примет) решение о временной (на срок до 30 суток — ст. 8 закона № 115-ФЗ) блокировке счета. После выяснения всех обстоятельств эта процедура может завершиться включением клиента в список лиц, подозреваемых в ведении преступной деятельности.

Снятие ограничений с расчетного счета: порядок и сроки

Ограничения по расчетному счету ФНС использует в качестве действенного способа воздействия на налогоплательщиков.

Кто кроме налоговиков может заблокировать счет, узнайте из этой статьи.

Оказавшись в такой ситуации, в первую очередь необходимо устранить причину, по которой контролеры лишили вас возможности расходовать деньги со счетов:

  • погасить налоговую задолженность (п. 1 ст. 76 НК РФ);
  • сдать декларацию (подп. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ);
  • отправить инспекторам квитанцию о приеме документов (подп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ);
  • устранить иные причины блокировки счета, перечисленные в ст. 76 НК РФ.

Срок снятия ограничений по расчетному счету — не позднее дня, следующего за днем получения налоговиками документов, подтверждающих факт устранения причин блокировки (п. 8 ст. 76 НК РФ).

Банкиры возобновят расходные операции по счету только после того, как получат из налоговой инспекции решение об отмене приостановления операций по счетам.

Что делать, если заблокировали карту Сбербанка, рассказываем здесь.

Действия при аресте расчётного счёта налоговой

Для того, чтобы снять арест с расчётного счёта, налогоплательщику необходимо предпринять ряд действий:

Действие Комментарий
Определение причины ареста расчётного счёта Узнать в банке реквизиты (№ и дату) решения ИФНС и выяснить в налоговой причину ареста расчётного счёта.

ИФНС обычно оповещает налогоплательщиков о своём решении о наложении ареста на расчётный счёт почтовым отправлением или путём электронного документооборота.

Устранение причины ареста расчётного счёта После того, как станет известна причина ареста расчётного счёта, её необходимо устранить.

Если причиной ареста является неуплата налогов, то необходимо произвести уплату и предоставить в ИФНС копию платёжного поручения.

Если причиной ареста явилось непредоставление налоговой декларации в установленные сроки, то необходимо предоставить налоговую декларацию.

Если причиной ареста явилось нарушение электронного документооборота, то необходимо предоставить квитанцию о приёме электронного документа от ИФНС и требуемые документы.

Согласно снятие ареста с расчётного счёта происходит в течение суток после устранения причины блокировки.

За что может банк заблокировать счет

В целях соблюдения требований ФЗ-115 от 07.01.2001 г., положений НК РФ и Письма Банка России №236-Т от 31.12.2014 г. на банки возложена обязанность по проверке каждой операции клиента. Служба финансового мониторинга регулярно сверяет назначение платежей с зарегистрированными видами деятельности, а также мониторит данные о компании, тщательно исследует информацию о контрагентах.

Малейшее подозрение в законности платежной операции является поводом для отказа в ее проведении. За что могут заблокировать счет по инициативе самого банка? На это у него семь причин.

  • Несоответствие назначения платежа виду деятельности компании. Владелец счета имеет право отправлять и принимать денежные средства безналичным способом только в рамках зарегистрированных видов деятельности. Проще говоря, платежка должна соответствовать кодам ОКВЭД, указанным в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
  • Фиктивный руководитель. При выявлении факта, что во главе компании стоит номинальный директор, банк вправе заблокировать счет до получения письменных объяснений от клиента. Статус руководителя проверяется по специальному сервису проверки контрагентов. «Массовый» руководитель, стоящий сразу во главе нескольких компаний, для банка является поводом для контроля.
  • Внесение обновлений в ЕГРЮЛ или ЕГРИП без уведомления банка. Если в базе ФНС зарегистрированы изменения учредительных документов, а в банк они не представлены, то он вправе заморозить счет организации. В договоре с банком обязательно есть пункт об обновлении любой информации о клиенте: юридический адрес, учредители, руководство, размер уставного капитала, виды деятельности и т.д.
  • Неточная формулировка назначения платежа. Желательно, чтобы формулировки поля «назначение платежа» отличалось от платежки к платежке. Возможно дублирование в отношении одного и того же контрагента. Но одна и та же фраза в отношении разных партнеров вызывает сомнения у службы безопасности банка.
  • Фиктивный юридический адрес. Блокировка счета возможна после проверки адреса ООО, которую может устроить не только ФНС. Банк тоже наделен полномочиями проверять своих контрагентов. Отсутствие клиента по указанному адресу является поводом для прекращения его обслуживания.
  • Сомнение в чистоплотности контрагента. Проверке подвергаются не только клиенты банка, но их контрагенты. При получении платежа от компании или ИП из списка с массовыми адресами или руководителями, перечня злостных должников ФНС или компании с фиктивным адресом, банк вправе заблокировать счет своего клиента.
  • Частое обналичивание. Слишком частое снятие средств со счета при условии, что налоги с него не оплачиваются. Хотя в функции банка не входит контроль за уплатой налогов, но он обязан проверить снятие наличных на предмет отмывания доходов от незаконных сделок.

Как узнать, заблокирован ли расчетный счет? Оповещать или нет о предстоящей блокировке, банк решает индивидуально – закон к этому не обязывает. Но узнать причину заморозки счета можно – ведь банку надо и закон соблюсти, и клиента не потерять

Установить причину важно и для сохранения деловой репутации – сейчас популярны сервисы проверки контрагентов, дающие полную информацию о партнере. Блокировка счета моментально отражается в их базах

Банковский счет арестован ФНС: действия налогоплательщика

Главная задача владельца арестованного счета — узнать точную причину его блокировки (если она не очевидна). Отражается она в решении ФНС об аресте аккаунта. Его копия, как правило, передается в банк. Ее можно запросить там.

Еще вариант — обратиться в ФНС лично или позвонить туда (налоговики во многих случаях готовы давать дистанционные консультации по арестованным счетам, но звонящему нужно быть готовым назвать требуемые идентификационные данные о фирме или о себе).

Как только причина ареста счета известна, его владельцу необходимо предпринять действия в целях устранения данной причины. А именно:

  1. Оплатить имеющуюся недоимку (с пенями и штрафами, если они начислены). При этом, не исключен вариант, при котором сумма денежных средств в счет погашения имеющейся недоимки будет списана с аккаунта без подтверждения налогоплательщика. Данный механизм предусмотрен законодательством РФ.
  2. Предоставить в ФНС необходимые отчетные документы (например, декларацию). Получив подтверждение исполнения налогоплательщиком имеющихся обязательств, ФНС, как правило, в течение 24 часов снимает арест с аккаунта. При этом, владельцу фирмы или физлицу, являющемуся должником перед государством, не помешает лично убедиться в том, что до Налоговой службы дошли сведения о том, что обязательства исполнены. В этих целях налогоплательщик может направить в ФНС уведомление в свободной форме.

Не исключен вариант, при котором арест счета налогоплательщика будет незаконным. В этом случае ему полагается компенсация — в виде процентов, которые начислятся на заблокированную сумму по ставке, соответствующей ключевой ставке ЦБ РФ. Правда, владельцу аккаунта, вероятно, нужно будет предоставить веские доказательства неправомерности действий ФНС. Причем, возможно, в рамках судебного спора с Налоговой службой.

Таким образом, единственный способ быстро снять арест с банковского аккаунта — поскорее исполнить имеющиеся обязательства перед государством. Если этого не сделать в дальнейшем ФНС будет иметь право инициировать взыскание задолженности иными методами — например, в порядке исполнительного производства. Правовые последствия данного решения могут быть не самыми желательными для налогоплательщика.

Кроме того, при заблокированном счете в определенном банке налогоплательщику будет отказано в открытии каких-либо счетов в данном банке, пока он не исполнит обязательств перед ФНС.

Снятие ареста с расчетного счета — процедура, которая может занять достаточно долгое время (особенно, если у налогоплательщика временно отсутствует возможность исполнить обязательства). Вместе с тем, владельцу аккаунта может потребоваться осуществлять те или иные платежные операции по арестованному счету.

Но какими могут быть данные операции с точки зрения возможности их проведения по закону?

Причины блокировки счета

Ограничения по расчетному счету ФНС может устанавливать по различным основаниям. Все они перечислены в статье 76 Налогового кодекса РФ.

1. Блокировка за неуплату налогов, взносов, пеней и штрафов

Если компания не исполнила требование инспекции об уплате налогов, взносов, пеней, штрафов в течение 8 рабочих дней после его получения, выносится решение о приостановлении операций. Причем не раньше, чем вынесено решение о взыскании. При этом расходные операции приостанавливаются только в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций по счетам.

Средства на счетах, которые превышают сумму задолженности, не попадают под ограничения по расчетному счету – их компания вправе использовать по своему усмотрению.

При долге меньше 3 000 руб. счет не блокируют

Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ внесены поправки в статью 46 НК РФ, согласно которым ИФНС может вынести решение о взыскании долга только в случае, если сумма налога, сбора, страховых взносов, штрафов, пеней, превысила 3000 руб. Приостанавливать операции по счетам таким должникам инспекция тоже не может, так как блокировка возможна, только если есть решение о взыскании.

2. Блокировка за несдачу налоговых деклараций

Решение о приостановлении операций из-за несвоевременной подачи налоговой декларации может быть принято не раньше, чем через 10 рабочих дней по истечении срока, установленного для сдачи отчетности. Такое право сохраняется за инспекцией в течение трех лет.

При этом на сумму блокировки никаких ограничений нет, т.е. ИФНС вправе заблокировать все деньги на счетах, и компания не сможет осуществлять расходные операции как с деньгами, которые находятся на счете, так и со средствами, которые будут поступать на него в будущем.

3. Блокировка за несоблюдение правил электронного документооборота

Если организации и ИП, которые должны сдавать отчетность в электронном виде (например, организации, являющиеся плательщиками НДС, обязаны сдавать декларацию по данному налогу в электронном виде), в течение 10 рабочих дней с даты появления этой обязанности не обеспечили электронный документооборот с ИФНС, то налоговая имеет право заблокировать расчетный счет. 

4. Блокировка за не подтверждение приема документов от налоговой в электронном виде

Организации и ИП должны подтверждать прием трех видов электронных документов, направленных ИФНС: требования о представлении документов, требования о представлении пояснений, а также уведомления о вызове в инспекцию. Подтверждение приема документов происходит путем отправки в ИФНС электронных квитанций о получении таких требований и уведомлений. Отправить квитанцию необходимо в течение 6 рабочих дней со дня их отправки налоговым органом.

Если в отведенный срок юрлицо или предприниматель не подтвердит прием документов, то в течение следующих 10 рабочих дней инспекция вправе заблокировать расчетный счет.

5. Блокировка за несдачу 6-НДФЛ

Если налоговый агент не представил в налоговую инспекцию расчет сумм исчисленного и удержанного им НДФЛ по форме 6-НДФЛ в течение 10 рабочих дней после срока его сдачи, то ИФНС также вправе заблокировать расчетный счет.

Помимо оснований, перечисленных в статье 76 НК РФ, блокировка счета также возможна, если ИФНС располагает сведениями о том, что организация может скрыть свое имущество от принудительного взыскания для погашения задолженности перед бюджетом (подп. 2 п. 10 ст. 101 НК РФ).

6. Блокировка по результатам выездной проверки (как обеспечительная мера к противодействию сокрытия имущества)

7. Блокировка за несдачу расчета по страховым взносам

С 30 августа 2018 года вступил в силу закон о блокировке счетов от 29.07.2018 № 232-ФЗ, благодаря которому у налоговиков появилось новое основание для приостановления операций по расчетному счету. Теперь счета будут блокировать за несвоевременную сдачу расчета по страховым взносам, если налоговая его не получит в течение 10 дней после окончания срока подачи расчета.

Что делать, если счёт организации заблокировали?

Необходимо предпринять меры для того, чтобы восстановить нормальную расчётную деятельность предприятия. Для этого необходимо:

  • получить информацию с официального сайта налоговой инспекции о блокировке;
  • выяснить причины произошедшего. По регламенту, налоговики должны прислать официальный документ налогоплательщику, в котором будут даны подробные объяснения. Если такого документа нет, действия налоговой незаконны.

Для получения сведений о причине ограничения расходных операций по счёту не обязательно лично посещать отделение ФНС. При получении сведении о блокировке через сайт, налогоплательщику доступны реквизиты принятого решения. Здесь же, на сайте налоговой, можно получить данные по этим документам.

Если же запрет расходных операций произошёл по причине допущенной налоговиками ошибки, им придётся выплатить предприятию компенсацию. За каждый день ограничений ФНС должна заплатить сумму, равную произведению ключевой ставки ЦБ РФ на «опечатанную» сумму.

Если вопросов нет, и налогоплательщик понимает, что санкция наложена правомерно, ему придётся заплатить указанную в официальном документе сумму. Копию платёжного документа рекомендуется сохранить. Её можно предъявить налоговикам для быстрой разблокировки. По регламенту, они должны это сделать в тот же день, когда получат деньги. Но от технического сбоя или человеческой ошибки никто не застрахован.

Чтобы произошло списание средств, на заблокированном счёте должно быть их достаточно. Поэтому нужно либо внести недостающую сумму на счёт, либо дождаться поступлений от контрагентов. Списание суммы долга произойдёт автоматически. Как только ФНС получит сведения о произошедшей оплате, доступ к деньгам будет восстановлен.

Алгоритм действий при налоговом приостановлении по расчетным счетам

В каких случаях блокируют расчетный счет

Большинство предпринимателей считают, что ответственность по ведению бизнеса они несут в первую очередь перед налоговой инспекцией. То есть уверены, что блокировать расчетный счет за неправомерную деятельность, либо неуплату налогов, может только ИФНС, отправив решение о блокировке расчетного счета в банк. На самом деле, право на блокировку счета предоставлено и банкам, если действия по расчетному счету являются подозрительными. Служба финансового мониторинга пристально следит за движением денежных средств своих клиентов, а особенно – за ИП и малым бизнесом. Зачастую именно индивидуальные предприниматели являются конечным звеном в схемах по обналичиванию денежных средств, да и просто с их счетов часто снимается и вносится наличка. Именно этот факт вызывает большое подозрение банков.

Блокировка по инициативе банка регулируется Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ.

Важно! Основанием по заморозке счета являются сомнительные операции, которые вызывают подозрение в том, что организация или ИП занимается отмыванием денег. Это могут быть регулярные снятия с расчетного счета лимитированной суммы, либо наоборот – внесение крупной суммы на расчетный счет небольшими платежами

Такие подозрения дают банку право заблокировать счет. Чаще всего, перед блокировкой банк присылает письмо с просьбой в ограниченный срок предоставить подтверждающие документы, которые обосновывают и делают прозрачными движения денежных средств на счете. То есть, каждая подозрительная сумма должна быть подтверждена договором, ведомостью и другими необходимыми документами. Опять же, если банк заподозрит, что предоставленные документы не являются настоящими – счет заблокируют

Это могут быть регулярные снятия с расчетного счета лимитированной суммы, либо наоборот – внесение крупной суммы на расчетный счет небольшими платежами. Такие подозрения дают банку право заблокировать счет. Чаще всего, перед блокировкой банк присылает письмо с просьбой в ограниченный срок предоставить подтверждающие документы, которые обосновывают и делают прозрачными движения денежных средств на счете. То есть, каждая подозрительная сумма должна быть подтверждена договором, ведомостью и другими необходимыми документами. Опять же, если банк заподозрит, что предоставленные документы не являются настоящими – счет заблокируют.

Поводы блокировки счета банком:

  • При проведении операций на сумму более 600 000,00 руб. (снятие, внесение, переводы физ. лицу, или ИП);
  • Один из контрагентов является террористом (либо состоит в черном списке ЦБ);
  • Большое число переводов денежных средств физическим лицам;
  • Проведение операций сделки по поручению лиц, находящихся в розыске;
  • Блокировка счета по поручению ИФНС (если ИФНС считает операции по счету сомнительными);
  • Неправильное заполнение назначение платежа, по которому он становится сомнительным.

Второй организацией, имеющей право заблокировать счет, является налоговая инспекция. Она может заморозить движение средств по следующим причинам:

  • Неисполненное в срок требование об уплате налога (страховых взносов, штрафов, пеней);
  • Не представлены: налоговая декларация, расчет 6-НДФЛ и расчет страховых взносов в течение 10 рабочих дней со дня окончания срока подачи;
  • Организация не отправила квитанцию о получении требования ИФНС, полученного в электронной форме (о предоставлении документов/пояснений; уведомление о вызове в ИФНС);
  • Организация не обеспечила возможность передачи отчетности в электронной форме в течение 10 рабочих дней с даты появления этой обязанности;
  • Организация не имеет возможности оплатить обязательства перед ИФНС, т.к. совокупная стоимость имущества меньше суммы недоимки (штрафа, пени), указанного в решении.

Также арест на счет могут наложить Судебные органы или Федеральная Служба Судебных Приставов (далее – ФССП). ФССП блокирует счет по решению суда либо при передаче данных о неуплате налогов из ИФНС. В этом случае в итоге будет списана не только сумма неоплаченных налогов и пеней (штрафов) по ним, но и исполнительский сбор в размере 7% от взыскиваемой суммы, но не менее 5 000,00 руб. для организаций и 500,00 для ИП.

В связи с чем банковский счет может быть арестован?

Если налоговая арестовала расчетный счет в банке — с чем это может быть связано?

Блокировка или арест аккаунта организации (реже — физического лица) Налоговой службой — это обеспечительная мера, задействуемая данным ведомством в целях:

  1. Инициирования принудительного взыскания с владельца арестованного счета задолженности по налогам (штрафам и пеням)  за счет средств в банке. Банковский аккаунт налогоплательщика арестуется, если он не оплатил налог вовремя, равно как проигнорировал необходимость оплаты в установленный срок возникшей недоимки (штрафов и пеней, которые могут быть начислены вместе с ней).
  2. Инициирования принудительного исполнения владельцем арестованного счета обязанности по предоставлению в ФНС отчетных документов (в установленном законом перечне). Как правило, в таких случаях речь идет о крайне важных и информативных отчетных документах  таких, как налоговая декларация. Ее непредоставление в установленный законом срок может сопровождаться наложением со стороны ФНС штрафных санкций на налогоплательщика,  которые могут привести к инициированию механизма по пункту 1.

О блокировке банковского аккаунта налогоплательщику сообщает сам банк по используемым каналам коммуникации. Однако к тому моменту налогоплательщик должен быть в курсе вероятных причин ареста банковского счета: ФНС, прежде чем инициировать обозначенные выше механизмы, направляет налогоплательщикам документы, отражающие те или иные требования и разъяснения, игнорирование которых может привести к блокировке счета.

Но документы из ФНС могут по тем или иным причинам не дойти до налогоплательщика. Получив информацию о блокировке счета от банка ему придется реагировать на возникшую ситуацию.

Какими могут быть действия владельца арестованного аккаунта? Как быстро снять арест с расчетного счета?

Критерии операций, требующих повышенного внимания

Банк России разработал следующие критерии для банковских счетов и электронных средств платежа, оформленных на физических лиц и используемых посредством онлайн-сервисов для осуществления расчетов с другими физическими лицами:

  • необычно большое количество контрагентов – физических лиц (плательщиков и (или) получателей), например более 10 в день, более 50 в месяц;

  • необычно большое количество операций по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), проводимых с контрагентами – физическими лицами, например более 30 операций в день;

  • значительные объемы операций по списанию и (или) зачислению безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), совершаемых между физическими лицами, например более 100 000 руб. в день, более 1 млн руб. в месяц;

  • короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением денежных средств (увеличением остатка электронных денежных средств) и списанием (уменьшением остатка электронных денежных средств);

  • в течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции по зачислению и (или) списанию денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств);

  • в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете (электронных денежных средств) на конец операционного дня не превышает 10 % от среднедневного объема операций по банковскому счету (электронному средству платежа) в указанный период;

  • операции по списанию денежных средств, электронных денежных средств характеризуются отсутствием платежей в пользу юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей для обеспечения жизнедеятельности физического лица (например, оплата коммунальных услуг, услуг связи, иных услуг, товаров, работ);

  • совпадение идентификационной информации об устройстве (например, MAC-адреса, цифрового отпечатка устройства и др.), используемом разными клиентами – физическими лицами для удаленного доступа к услугам кредитной организации по переводу денежных средств, электронных денежных средств.

В зону повышенного внимания банков попадут банковские счета и электронные средства платежа, открытые на физических лиц, которые одновременно соответствуют двум и более приведенным признакам.

Отметим, что Банк России разработал достаточно конкретные критерии – с четкими и понятными границами.

И что самое важное, вызвать интерес у банка могут и законопослушные граждане. Например, то, что человек не оплачивает коммунальные платежи банковской картой, – весьма распространенное явление, так как не все владеют недвижимостью

Да и платить можно с другой карты (сейчас у многих есть несколько карт). Это означает, что один критерий уже есть. Что же касается второго, то и его найти будет несложно. Например, под большим количеством контрагентов – физических лиц понимается более 10 в день или более 50 в месяц. То есть, если гражданин на работе собирает деньги на юбилей коллеге и ему пришло в день около 30 – 40 переводов, к тому же он не оплачивает коммунальные платежи по карте, он сразу должен вызвать повышенный интерес со стороны банка.

Что делать

Чтобы снять блокировку, нужно пройти через 2 этапа: понять причину и выполнить требования ФНС. Что касается основания, его налоговая указывает в постановлении. Если банк заблокировал счёт и не прислал постановление, запросите этот документ. Узнав причину, сделайте то, что просит налоговая служба.

Если дело в неуплате налога

Если ИП пропустил срок уплаты налога, ему придёт письменное требование. На оплату после этого есть 8 дней. Если деньги не поступят, на каждом счёте заблокируют сумму долга. Приведём пример. Допустим, у ИП долг по налогам 20 000 руб. Есть счёт в рублях и в долларах. На первом заблокируют 20 000 руб., на втором – ту же сумму в пересчёте в доллары. Поручение налоговая отправляет только в один банк, где у ИП открыт счёт. В какой именно, предугадать сложно.

Чтобы снять блокировку, налог придётся заплатить. Ограничения снимут максимум через 2 дня после подтверждения от банка, что долг списан. Ускорить процесс можно, если распечатать копию платёжки и лично отнести в ФНС по месту регистрации ИП.

Если нужная сумма на счёте есть, деньги спишутся автоматом, ИП ничего делать не придётся. Если требуемой суммы нет, нужно внести её на заблокированный счёт.

Если дело в задержке отчётности

В этом случае блокируются все деньги на всех счетах. Выход простой – сдать отчётность. Отправить можно через систему электронного документооборота или занести в налоговую. Первый вариант ускорит процесс. На разблокировку уйдёт также 2 дня после получения документов.

Можно подстраховаться от блокировки. Если задержали отчётность на 1-2 дня, просто сообщите об этом в налоговую и сообщите, что уже всё отправили.

Если дело в запросах налоговой

Если не подтверждать получение запросов от налоговой, заблокируют все деньги на всех счетах. На подтверждение запроса есть 6 дней. Если не отправить квитанцию вовремя, через 10 дней ждите блокировки счёта.

Что делать? Проверьте запросы и отправьте подтверждения, даже если срок уже пропущен. Максимум через 2 дня ограничения должны снять.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector