Какие документы нужны ип для открытия расчетного счета

Содержание:

Какие вопросы задают при открытии расчётного счёта?

В большинстве случаев открытие р/с осуществляется через банковское отделение при непосредственном контакте с менеджером.

Некоторые банки предлагают возможность дистанционной подачи заявки и выезда специалиста для проверки документов и подписания договора в офисе клиента.

В любом случае заявителю не избежать определённых вопросов, касающихся:

  • места регистрации бизнеса;
  • цели создания юридического лица или регистрации ИП;
  • партнёров клиента и его контрагентов, договоры с которыми уже оформлены или будут заключены в ближайшее время;
  • основного направления коммерческой деятельности;
  • сроков ведения бизнеса;
  • планов на развитие собственного дела;
  • наличия счетов в других банках;
  • планируемых операций по р/с.

Выбор банка

Если предприниматель все же решил, что расчетный счет для реализации индивидуальной предпринимательской деятельности ему все-таки требуется, то, прежде, чем думать о том, какие документы нужны для открытия счета в банке для ИП, следует изначально выбрать сам банк. В настоящее время предложений от разнообразных банков – целое множество. Каждый из них предлагает свои индивидуальные условия и различные тарифы обслуживания. Данную информацию легко можно получить в свободном доступе, занявшись изучением официальных сайтов этих банковских учреждений. Также можно почитать отзывы клиентов на сторонних сайтах, чтобы выбрать в своем городе оптимальный вариант.

Преимущества крупных и мелких финансовых учреждений

При выборе крупного банка (Альфа-банк, Сбербанк и прочие) для открытия расчетного счета для своего ИП следует знать, что их тарифы, как правило, значительно выше, по сравнению с другими, менее масштабными банковскими учреждениями. Однако при желании вполне возможно отыскать какой-либо банк с наличием бесплатного обслуживания, которое предоставляется в связи с соблюдением определенных требований. К примеру, при отсутствии превышения какой-нибудь регламентированной суммы прихода финансовых средств в квартал или же при условии бесплатного обслуживания в первые пару-тройку лет.

Система дистанционного обслуживания

В сфере банковского обслуживания существует очень удобная функция, получившая название «Система Банк-Клиент». Другое название – «Интернет-Банк». Такая функция позволяет индивидуальному предпринимателю управлять своим расчетным счетом при помощи интернета. Система «Интернет-Банк» позволит коммерсанту в любое время получить информацию о текущем остатке по своему счету, а также произвести различные виды оплат, в том числе налоги и какие-либо платежи внебюджетным фондам. То есть предпринимателю не придется заполнять всякого рода квитанции, не придется стоять в очереди. Поэтому при выборе банка, следует так же уточнить и стоимость обслуживания этой функции. Зачастую, эта удобная функция предоставляется бесплатно, а в некоторых, такой вид обслуживания через интернет стоит на порядок дешевле, нежели традиционное обслуживание.

Советы по выбору банковского тарифа

Таким образом, различные банки предлагают свои индивидуальные тарифы в рассчетно-кассовом обслуживании (РКО) счета для ИП

Прежде чем нести документы для открытия счета в банке для ИП, выбирая тариф РКО, лучше всего обратить внимание на следующие нюансы:

  • стоимость непосредственного ведения расчетного счета предпринимателя;
  • стоимость самого открытия этого счета для ИП;
  • стоимость тарифа по приему и выдаче данных;
  • сумма стоимости банка заказчика;
  • сумма стоимости платежного поручения;
  • тариф на интернет-банкинг

Кроме того, следует обратить внимание на срок отправки всех платежных поручений индивидуального предпринимателя, требующуюся дату платы и время, до которого банковское учреждение может принимать данные платежи для отправления в обязательно оговоренную установленную дату платежей

Пластиковая карточка банка

При регистрации предпринимателю также требуется завести и пластиковую карточку физического лица. Для каких целей она нужна? Дело в том, что при снятии наличных средств с расчетного счета ИП, существует определенная комиссия – процент, который забирает себе банк. При помощи перевода денег на пластиковую карточку через услугу интернет-банка не нужно платить никакой комиссии.

https://youtube.com/watch?v=AC5PuGUF3CU

Сбор документов

С 1 сентября 2016 года банки открывают расчетные счета индивидуальным предпринимателям по новым, упрощенным правилам. Это предусмотрено Федеральным законом от 23.06.2016 №191 ФЗ. Чтобы открыть счет, не потребуется сдавать в банк свидетельства о государственной регистрации ИП и постановке на учет в ИФНС. Эти данные банк получит от налоговой инспекции в электронном виде самостоятельно.

Какие документы вам потребуются для открытия р/с ИП в 2020 году? Согласно Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И нужно предоставить:

  1. документ, удостоверяющий личность физического лица;

  2. карточку с образцами своей подписи или подписи лица, которое имеет право подписывать банковские документы от своего имени. Однако такая карточка нужна не всегда. В частности, она не потребуется, если вы планируете совершать платежи только в электронном виде;
  3. документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами третьим лицам;
  4. если сфера деятельности предпринимателя требует получения специального разрешения, то потребуется еще и лицензия.

Расчетный счет индивидуального предпринимателя может открыть и третье лицо, если оно представляет его интересы по доверенности. В таком случае представитель должен предъявить свое удостоверение личности и доверенность. Также потребуется нотариально заверенный образец подписи ИП.

Расчетный счет ИП и схемы налогообложения

Независимо от вида налогообложения для ИП, обязанности открывать расчетный счет нет. Однако есть некоторые нюансы, при которых р/с может быть полезен владельцу предприятия.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

При малых финансовых оборотах предприятия можно не открывать специальный счет в банке, что не доставит никаких неудобств. Единственное, что гораздо проще делать с помощью р/с при схеме УСН — подтверждать расходы для снижения налоговых вычетов.

ЕНВД

Так же как и при УСН необходимость открытия р/с предпринимателям на ЕНВД зависит от сферы деятельности и сумм переводов. Так, если ИП занимается оптово-розничной продажей, то счет необходим для того, чтобы покупатели могли рассчитываться и наличными и банковской картой.

Помимо этого, не стоит забывать о лимите в 100 тыс. рублей. Если вы снимаете помещение на длительный срок и заключаете один договор, то сумма в его рамках не должна быть больше оговоренного размера. При перезаключении договора помните, что стоимость аренды может возрасти, по сравнению с первой договоренностью.

ИП на патенте (ПСН)

Предприятия на ПСН обычно занимаются оказанием услуг населению. Как и в предыдущем случае, выгодней иметь возможность принимать оплату разными способами: наличным и безналичным платежом. Если вы не предоставите своим клиентам терминал для оплаты картой, часть из них перейдет к конкурентам, а ваша выручка, следовательно, снизится.

Зачем нужна проверка банка?

При обращении в банковский офис частный предприниматель или представитель юридического лица должен предоставить объёмный пакет документации для открытия расчётного счёта.

ополнительно менеджер выдаёт бланки по форме банка, в которых указываются персональные данные заявителя, информация о деловой репутации и целях создания бизнеса.

Проверкой бланков и документации, предоставленной клиентами, занимается служба безопасности банка.

На практике представители малого бизнеса, молодые организации и только что зарегистрировавшиеся ИП нередко сталкиваются с отказом банка в оформлении р/с.

Чаще всего такое решение принимается специалистами по следующим причинам:

  • из-за отсутствия какого-либо документа;
  • в связи с предоставлением некорректных сведений или наличием ошибки в бланках.

С помощью этой статьи вы также узнаете, как правильно ответить на вопросы по расчётному счёту частному предпринимателю и представителю компании.

Что нужно сделать сразу после открытия счета

До мая 2014 г. существовала обязанность по обязательному уведомлению ФНС, ПФР и ФСС об открытии и закрытии расчётного счёта. На это давалось 7 дней. Вступившие в силу изменения к ФЗ-59 от 02.04.2014 г. аннулировали эту обязанность. Теперь банки самостоятельно уведомляют налоговую, Пенсионный фонд и соцстрах об открытии и закрытии расчётного счёта ИП.

Для снятия денег на личные нужды с расчётного счёта ИП рекомендуется завести карту с возможностью приёма денежных переводов. Средства на неё можно переводить, указывая в назначении платежа «снятие денег на личные нужды». Карта должна принадлежать тому же физлицу, что и расчётный счёт ИП.

Если банк отказывает в Расчетном счете: причина и решение

Банк скрупулезно проверяет каждого клиента, чтобы убедиться в его благонадежности и добросовестности. Если счёт открыли, значит признали клиента добропорядочным. Если же отказали, надо исправить ошибки и снова пробовать. Закон на стороне банка и он имеет право отказать по следующим основаниям:

  1. Лишь официально зарегистрированные предприниматели могут открыть расчетный счет;
  2. Основания для подозрений в «отмывании денег» (обоснованность устанавливается банком);
  3. Подозрение на фиктивность (основание: ФЗ № 115-ФЗ) оценивается по совокупности наличия следующих признаков:
    • Отсутствие нахождения клиента по указанному адресу;
    • Проблема с идентификацией личности владельца счета;
    • Несоответствие учредительских документов со сведениями в государственном реестре.
  4. Наличие признаков «фирмы-однодневки»:
    • Нулевая отчетность в финансовых документах;
    • Минимальный размер уставного капитала;
    • Учредитель совмещает должности бухгалтера и руководителя.
  5. Другие причины, принятые службой контроля конкретного банка.

Нужен ли вам расчетный счет?

Законодательство РФ не обязывает ИП иметь отдельный банковский счет. Предприниматель вполне может ограничиться своим личным счетом, открытым на физическое лицо. Такой вариант вполне подходит ИП, которые работают только с наличными деньгами — это распространено в сфере розничной торговли или бытовых услуг. Однако в большинстве случаев вести бизнес с отдельного счета гораздо удобнее, да и у ФНС возникает меньше вопросов к такой деятельности. Кроме того, с лета 2016 года субординированные депозиты ИП больше не входят в систему страхования вкладов, т.е. в случае возникновения проблем с банком, для получения страхового возмещения, придется доказывать, что счет личный.

Сколько стоит открыть расчетный счет?

В каждом банке – своя стоимость, поэтому изучить стоит все предложения. Однако составляющие платы примерно одинаковые.

В стоимость открытия входит:

  • единоразовая комиссия;
  • копирование и заверение документов;
  • заверение карточек-образцов печатями и подписями;
  • комиссия за подключение к онлайн-банкингу.

Стоимость обслуживания – отдельная история. Сюда может входить фиксированное количество платежек в месяц, а всё, что сверх нормы, оплачиваться дополнительно.

Поэтому условия также следует уточнять отдельно.

Кроме того, у банка могут быть общие, пакетные и специальные предложения. Тут общих рекомендаций нет – нужно изучать, что выгоднее конкретно в вашем случае.

Некоторые финансовые учреждения предлагают онлайн-конструктор пакета услуг, где вы сразу узнаете цену, выставив галочки напротив требующихся вам функций. Например, такой конструктор есть у «Альфа-банка» и ВТБ Банка Москвы.

Большинство предлагают просто перечень доступных вариантов с расценками. Например, «Россельхозбанк» дает список в пдф-формате, доступном для скачивания.

А «Райффайзенбанк» размещает на специальной странице описание пакетных услуг с возможностью прочитать подробнее о заинтересовавшем пакете.

Расчетный счет для ИП

Законодательство не обязывает предпринимателей открывать расчетные счета. Можно использовать банковские счета и карты, открытые на физическое лицо. Но, как показывает практика, вести успешный бизнес с их использованием затруднительно.

Случаев, когда можно вести предпринимательскую деятельность без использования расчетного счета, не так уж и много. Все они относятся к розничной торговле и оказанию бытовых услуг.

Так, например, если вы продаете фрукты/овощи на рынке и принимаете оплату от покупателей наличкой, то, скорее всего, расчетный счет вам не понадобится.

Кстати, по указанию Банка России (п.5 и 6 № 3073-У от 7 октября 2013), наличные расчеты между ИП и юридическими лицами ограничены суммой 100.000 руб. по одному Договору. Разъясним это правило на примерах.

Пример #1: Торговля на рынке
Допустим, за место на рынке вы платите аренду путем перечисления денег на расчетный счет организации, которой принадлежит рынок. Договор аренды, обычно, заключается на 11 месяцев. Если аренда вашего места официально по Договору составляет, к примеру, 20.000 руб. в месяц, то ограничение в 100.000 руб. наступит через 5 месяцев. Это значит, что с шестого по одиннадцатый месяц вам нужно будет проводить остальные арендные платежи по безналу, то есть без расчетного счета никак.

Когда вы закупаете фрукты/овощи у юридического лица по Договору, то и здесь действует ограничение в 100.000 руб. Чтобы этого избежать, некоторые предприниматели разбивают такие договоры на несколько. Правда, не все организации и юридические лица на это охотно соглашаются.

Пример #2: Услуги маникюра на дому
Рассмотрим другой пример: девушка открыла ИП на Патенте и оказывает услуги маникюра/наращивания ногтей на дому. Оплату клиентов принимает наличными, аренду не платит, с юр.лицами не взаимодействует. В этом случае расчетный счет можно не открывать.

Однако, не всем клиентам будет удобно оплачивать услуги наличкой. По данным Центрального Банка, количество операций по банковским картам в 2017 году выросло на треть по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Всего было совершенно 24 млрд транзакций на общую сумму 63,4 трлн рублей.

Как заявила Ольга Скоробогатова, первый зам.пред Банка России: «На протяжении последних лет усиливается тренд по увеличению использования банковских карт в системе расчета за товары и услуги и снижается количество снимаемых с карт наличных средств».

В такой ситуации, для повышения качества обслуживания, индивидуальному предпринимателю – мастеру маникюра целесообразнее завести терминал для приема платежей по картам. И тогда, для полноценной работы такого терминала, ей понадобится расчетный счет в банке..

Ну а если ваша деятельность завязана на работе с крупными предприятиями и в обороте солидные суммы, то тут без расчетного счета никуда. Даже если экономически будет менее выгодно, ваши потенциальные заказчики отдадут предпочтение тем контрагентам, у кого есть расчетный счет.

Открыть можно несколько расчетных счетов для разных целей, что позволяет более четко учитывать денежные потоки. Для оптимизации расходов на бухгалтерию предприниматели используют дистанционные банковские сервисы, получая возможность для автоматизации бизнес-процессов.

Что делать после открытия счета

После заключения с банком договора не нужно предпринимать никаких дополнительных действий. С 2014 года самостоятельно уведомлять об этом Пенсионный Фонд и Налоговую службу предпринимателю уже не надо. Сообщает об открытии счетов сам банк.

Хороший банк для ИП предоставит вам доступ в интернет-банк, через него можно проводить расчеты с контрагентами, контролировать состояние счетов. Далее можно сразу подать заявление на эквайринг, подключиться к зарплатному проекту. Услуги кредитования и овердрафт обычно не доступны сразу, за ними можно обращаться спустя 3-6 месяцев после открытия счета: это время необходимо банку, чтобы объективно оценить состояние дел предпринимателя и его обороты.

Вопросы, задаваемые при открытии расчётного счёта ИП

Частные предприниматели вызывают у службы безопасности больше сомнений, чем юридические лица.

Особенно тщательно проверяются ИП, недавно зарегистрировавшиеся в ФНС. Перед открытием р/с банки должны убедиться в надёжности клиента, его отношении к бизнесу и намерении вести законную предпринимательскую деятельность.

Ниже перечислены задаваемые сотрудниками банков вопросы при открытии счёта ИП и рекомендации по ответам на них.

Как долго работает частный предприниматель?

Если ИП недавно зарегистрировался в ФНС, ещё неизвестно, как долго он будет заниматься коммерческой деятельностью и планирует ли исправно платить налоги.

В связи с ухудшением экономической ситуации в стране частные предприниматели нередко закрывают собственное дело в короткие сроки в связи с банкротством.

Многие банки предлагают выгодные тарифы РКО для начинающих бизнесменов и ИП с небольшим количеством внешних платежей, например, Альфа-Банк, Восточный Банк, Сбербанк, Райффайзенбанк, Росбанк и другие.

По какому адресу зарегистрирован бизнес?

В анкете клиента, выдаваемой специалистом банка, требуется указать адрес регистрации бизнеса.

Если ИП планирует заниматься торговлей или оказывать определённые услуги, отсутствие договора аренды помещения может насторожить службу безопасности.

С какими контрагентами работает ИП?

Чтобы удостовериться в законности осуществляемой клиентом деятельности, служба безопасности банка проверяет контрагентов, с которыми уже заключены договоры или с которыми планируется оформление сделок.

Если ваши партнёры вызовут доверие у сотрудников в банковском офисе, шансы на открытие р/с велики.

Какие операции по счёту будут осуществляться?

Частный предприниматель не обязан оформлять р/с, если планирует осуществлять расчёт наличными средствами. Открытие счёта в банке позволяет принимать безналичные платежи и переводы от контрагентов.

Без него не обойтись, если ИП собирается заключать хозяйственные договоры с другими бизнесменами или если сумма отдельной сделки превышает 100 тыс. рублей.

Банк анализирует все совершаемые клиентом платёжные операции. Практика показывает, что ИП нередко обналичивают средства со счёта незаконными способами, используя различные махинации.

Зачем ИП расчётный счёт и можно ли обойтись без него

Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта, но с определёнными неудобствами:

  • нельзя заключать крупные сделки;
  • выше риск налоговых проверок и штрафов;
  • клиенты не всегда хотят платить наличными;
  • для исходящих платежей придётся посещать банк. 

Сейчас предпринимателям желательно иметь расчётный счёт по двум причинам:

1. Ограничение суммы расчётов

Государство стремится контролировать все денежные потоки, чтобы не допустить нелегальных финансовых операций. Поэтому для b2b-расчётов действует ограничение — не более 100 000 рублей наличными (при сделке в валюте — по курсу Центробанка на день оплаты). Эту сумму может получить или заплатить ИП при сделке с другими компаниями и предпринимателями.

Для расчётов по договорам на сумму больше, чем 100 000 рублей потребуется счёт в банке. Обойти это ограничение простым дроблением платежей не удастся. Если с одним контрагентом ИП заключил несколько схожих договоров, то суд вправе объединить их, чтобы учесть сумму взаиморасчётов в общем.

Так, например, платить наличными за поставку материалов по 20 000 рублей в месяц можно только пять месяцев, потом придётся расторгать договор и искать нового поставщика, либо переходить на безналичную оплату через банк. Заключить новый договор с тем же контрагентом на тех же условиях и вновь использовать наличные не удастся.

За нарушение предельного лимита наличных расчётов участников сделки оштрафуют — как плательщика, так и получателя средств. Юридическому лицу грозит штраф в 40 000 — 50 000 рублей, а должностным лицам и ИП — 4 000 — 5 000 рублей. Срок давности — два месяца с момента платежа.

Кроме того, тратить наличные из кассы нельзя на:

  • аренду недвижимости;
  • погашение займов и кредитов;
  • покупку ценных бумаг.

Эти расходы индивидуальный предприниматель обязан совершать с помощью банковского счёта.

Деньги из кассы предприниматель может направить на выплаты сотрудникам и поставщикам или взять на свои личные нужды, не связанные с бизнесом. Если же он внесёт платёж по договору аренды средствами не из банка, а из кассы, то окажется нарушителем и будет оштрафован на 4 000—5 000 рублей.

Таким образом, ИП, снимающий помещение для работы или получивший кредит, не сможет работать без расчётного счёта.

2. Многие клиенты предпочитают безналичные расчёты

Помимо прямого запрета и ограничений по сумме платежей наличными, есть и другие обстоятельства, затрудняющие работу без счёта в банке.

Сейчас более половины всех платежей в стране совершается безналично. Частные лица предпочитают оплачивать товары, работы и услуги картами. Поэтому ИП, работающему с населением, стоит использовать POS-терминалы. Так он не потеряет большую часть потенциальных клиентов. А для приёма безналичных платежей нужен банковский счёт.

Без расчётного счёта предпринимателю придётся ходить в банк каждый раз, когда требуется что-то оплатить — налоги, страховые взносы, закупку товаров. Это лишняя трата времени и ненужные сложности, тогда как владельцы счёта подобные операции совершают онлайн, через интернет-банкинг.

При получении денег на счёт меньше формальностей — не нужно выдавать кассовые чеки или оформлять бланки строгой отчётности. Безналичные расчёты удобнее отслеживать, легче анализировать обороты бизнеса.

Итак, без расчётного счёта индивидуальные предприниматели могут обойтись лишь в очень редких случаях, если:

  • работают в основном с частными клиентами, а не с юрлицами и ИП;
  • совокупный размер сделок с одной и той же компанией или другим предпринимателем не превышает 100 000 рублей;
  • клиенты готовы платить наличными, а не картами;
  • они не имеют кредита или займа;
  • минимум безналичных платежей и ходить в банк нужно нечасто;
  • становятся плательщиками налога на профдоход (самозанятыми).

Материал по теме
Воронка продаж: что это и как её правильно построить

Какие предложения есть в кредитных организациях

Интернет изобилует разнообразными рейтингами, где лучше открыть расчетный счет для ИП, и обзорами лучших предложений.

ВАЖНО!

Такие рейтинги достойны внимания, и их имеет смысл использовать как базу для оценки рынка банковских услуг

При этом очень важно оценивать собственную ситуацию и принимать решение о выборе кредитной организации, опираясь на собственную ситуацию

На сегодняшний день лучшие банки для ИП для открытия счета — это:

  • «Точка»;
  • «Тинькофф Банк»;
  • «Модульбанк»;
  • «Открытие»;
  • «Альфа-банк»;
  • «Сбербанк».

Сравнение базовых предложений этих кредитных организаций:

Наименование банка Тариф Стоимость открытия Стоимость обслуживания Комиссия за переводы физическим лицам
«Точка» «Ноль» Бесплатно Бесплатно До 150 000 рублей в месяц бесплатно, свыше этой суммы — 500 рублей за каждые 15 000
«Тинькофф Банк» «Простой» Бесплатно 490 рублей в месяц От 1,5 % от суммы + 99 рублей
«Модульбанк» «Оптимальный» Бесплатно 690 рублей в месяц, возможна скидка 29 % при предоплате на год 19 рублей за перевод при сумме до 300 000, при сумме до 500 000 — 1 %, при сумме свыше полумиллиона — 3 %
«Открытие» «Первый шаг» Бесплатно Бесплатно Бесплатно до 50 000, свыше — от 1,5 %
«Альфа-банк» «Просто 1 %» Бесплатно Зависит от сумм поступления:
1 % при поступлениях до 750 000;
2 % — до 2 млн;
3 % — свыше 2 млн.
На личный — бесплатно при сумме до 6 млн рублей, на счета других физлиц бесплатно — до 1,5 млн рублей
«Сбербанк» «Легкий старт» Бесплатно Бесплатно Бесплатно до 300 000 рублей, свыше — от 1,7 до 4 %

Таким образом, большинство банков предлагает бесплатный расчетный счет для ИП, довольно низкую стоимость обслуживания и гибкую комиссию за перевод средств.

Выбор банка

В каком банке открыть расчетный счет ИП в 2020 году? Четких критериев по выбору банка для открытия счета для ИП не существует — все индивидуально и зависит от ваших предпочтений и задач. Сейчас на рынке огромное количество соответствующих предложений, и банки соревнуются между собой в лучших условиях открытия счета и обслуживания клиентов. Не все из опций могут понадобиться, так что стоит заранее подумать о выборе самых важных, которые нужны именно вам.

Чтобы пользоваться новым счетом было удобно и выгодно, нужно учесть следующие факторы:

тарифы на расчетно-кассовое обслуживание;
стоимость открытия счета (некоторые банки взимают плату за открытие, а некоторые делают это бесплатно);
ежемесячные тарифы;
условия выдачи банковской пластиковой карты;
лимит снятия наличных в банкоматах и взимаемая за это комиссия;
предлагаются ли проценты на остаток денежных средств на счете (зачастую проценты по депозиту превышают стоимость банковского обслуживания. Это очень выгодный вариант);
расположение банка и доступность банкоматов

Это важно, поскольку возникнут дополнительные издержки, если банк будет расположен в другом конце города, или его отделения заканчивают работать слишком рано.
возможность подключения к интернет-банку, который позволит вам сэкономить время и управлять счетом без посещения банковского отделения.

Выбор надежного банка с хорошей репутацией позволит ИП избежать лишних переживаний о возможном отзыве лицензии. Ведь если это произойдет, то вернуть свои деньги будет очень непросто.

Что такое расчетный счет простыми словами и для чего он нужен

Расчетный счет – это счет в банке, который открывается для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее в тексте ИП) с целью проведения финансовых операций:безналичной оплаты, например, закупки товаров у поставщика, выставление счетов другим юр.лицам с целью оплаты ваших услуг, учет и хранение денежных средств.

Расчетный счет позволяет организации или предпринимателю:

  • Осуществлять безналичную оплату, например, за аренду помещений, транспортные услуги, закуп товара и т.п.;
  • Выставлять другим юр.лицам счета на оплату собственных услуг;
  • Совершать валютные переводы контрагентам из других стран;
  • Вести учет и хранение денежных средств;
  • Проводить инкассацию денежных средств, с последующим зачислением на свой р/с и конвертацией наличности в безналичную форму;
  • Получать проценты на остаток денежных средств, находящихся на р/с;
  • Пользоваться дополнительными банковскими услугами, такими как овердрафт, кредитование, эквайринг, факторинг, лизинг, банковские гарантии;
  • Выплачивать сотрудникам заработную плату, путем перечисления безналичных денежных средств на банковские карты в рамках «Зарплатного проекта»;
  • Участвовать в тендерах на сайте Госзакупок или принимать участие на торгах по банкротству юридических и физических лиц;
  • Оплачивать налоги, отчисления в Пенсионный фонд и ФСС.

В реквизитах расчетный счет представляет из себя уникальный 20-значный набор цифр, который позволяет банку идентифицировать клиента.

Кстати, понятие «расчётный счёт» в законодательстве РФ отсутствует. Информацию можно получить лишь в пункте 2.3 Инструкции Центробанка от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».

Открыть расчетный счет может как физическое (в этом случае счет называется текущим), так и юридическое лицо. Организации и ИП используют его строго для коммерческой деятельности, причем обязанность юридических лиц иметь расчетный счет в России закреплена законодательно.

Для индивидуальных предпринимателей такого жесткого ограничения нет, можно вести деятельность и без р/с, но в некоторых случаях это будет проблематично. Подробнее об этом ниже.

Что необходимо для открытия счета?

Чтобы открыть расчетный счет в финансовом учреждении индивидуальному предпринимателю необходимо собрать пакет документации, в который следует включить:

  • Гражданский паспорт со всеми важными отметками.
  • Копия личного паспорта ИП (всех заполненных страниц).
  • Идентификационный налоговый номер (оригинал и копия).
  • Свидетельство о гос. регистрации (оригинал, или нотариально заверенная копия).
  • Выписка из ЕГРИП (оригинал или заверенная копия, срок давности которой не превышает 1-го месяца).
  • Свидетельство о постановке в ФНС на учет в качестве плательщика налогов.
  • Письмо, полученное в Росстате, в котором указаны присвоенные коды.
  • Лицензии, если ИП осуществляет определенные виды коммерческой деятельности.

В каждой финансовой организации в индивидуальном порядке утверждается список документов, необходимых для открытия р./сч. ИП.

Каждый субъект предпринимательской деятельности может перед визитом в банк уточнить перечень следующими способами:

Внимание! Для открытия р./сч. вы не должны в обязательном порядке передавать в финансовое учреждение оригиналы документов

Предъявите нотариально заверенные копии или копии, заверенные сотрудником банка.

https://youtube.com/watch?v=ZhJx8CFD41Q

Нужен ли расчетный счет для ИП и ООО

По закону индивидуальные предприниматели и организации не обязаны открывать расчетный счет в банке.

Однако, обратите внимание, что расчетный счет понадобится:

  • Организации для уплаты налогов в безналичной форме (данное правило не распространяется на ИП). Безналичная оплата через р/с до недавнего времени была единственной возможностью организации исполнить обязанность по уплате налога. Но, со вступлением в силу изменений, позволивших уплачивать налог третьими лицами, у организаций появилась возможность оплаты обязательных платежей физическим лицом (директором или учредителем) через кассу банка, минуя расчетный счет. О возможности такого способа говорит и судебная практика. Это означает, что организация формально может существовать без р/с, но налоговики негативно относятся к такой ситуации, подтверждением чему является письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@, в котором говорится, что гендиректор или учредитель не вправе уплачивать налоги за организацию, за исключением случаев, когда р/с компании заблокирован и иной возможности перечислить налог у организации нет.
  • ИП и организации при заключении договора с другими ИП или организациями на сумму свыше 100 000 рублей. Дело в том, что оплата по таким договорам осуществляется между ними только в безналичной форме. При этом не имеет значения, как будут происходить выплаты: за один раз или поэтапно, в течение долгого срока.
  • ИП и организации, у которых установлен наличных денежных средств по кассе (с 2014 года ИП и небольшие организации могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ). По правилам кассовой дисциплины все наличные денежные средства предприятия, сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет.

В общем случае, можно отметить, что многие ИП на практике используют расчетный счет даже, если он им не нужен при ведении их предпринимательской деятельности, так как с его помощью гораздо удобнее уплачивать налоги и страховые взносы (имеется ввиду интернет-банк). Исключение составляют ИП на ПСН без работников, которые могут обойтись и без счета, поскольку в течение года им нужно делать не так много платежей. Что касается организаций, то им обязательно понадобится расчетный счет для оплаты налогов и страховых взносов.

Использовать расчетные счета физических лиц в целях предпринимательской деятельности запрещено (даже для оплаты налогов или других платежей).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector